ISA 란? ISA 계좌 장단점, 추천, 이자, 세제혜택 총정리

ISA 란 (Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌 라고 불리며, 하나의 계좌에 예금, 펀드(ETF, 리츠), ELS(주가연계증권) 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 계좌를 얘기합니다. 

 

투자에서 발생한 이자소득 및 배당소득에 대해 비과세 혜택 등의 세제혜택이 있기에, 저금리 및 고령화 시대에 국민들의 종합적 자산관리 및 재산형성을 지원하기 위해 도입된 계좌로써 최근에 연금저축 및 개인형 퇴직연금 IRP와 함께 주목받고 있어요.

 

연금저축 및 IRP에 대해 궁금하신 분은 아래의 포스팅을 참고하여 주세요.

개인형 퇴직연금(IRP) 연금저축 차이 ? IRP 연금저축 비교정리

ISA 란? 상품종류

ISA  계좌는 운용방식에 따라 주로 신탁형, 일임형으로 구분되며, 가입자는 이 중 하나의 유형만 선택할 수 있어요. 최근에는 투자 중개형이 추가되었습니다.

1. 신탁형 ISA : 금융사에 상품 매매 자체만 신탁하고 상품선택과 운용은 고객이 직접하는 형태로써, 금융사는 모델포트폴리오를 제시할 수 없어요.
2. 일임형 ISA : 고객이 금융사에 투자를 일임하는 형태로써, 금융사에서 제시하는 포트폴리오 모델을 기반으로 선택적으로 운용하거나, 전적으로 금융사 내의 투자전문가에게 위임하여 운용하는 형태예요.
3. 중개형 ISA : 최근 출시된 상품으로, 신탁형 일임형은 주식 직접투자가 불가능한 반면 투자중개형 ISA는 기존 펀드, ELS, 리츠 외에도 국내 상장 주식의 직접투자가 가능해요. 반면 예금이나 적금 편입은 불가능해요.

투자가능 상품은 각 금융기관 및 상품유형에 따라 차이가 있어요.

ISA 세제혜택 및 가입대상

ISA의 가입대상은 일반형, 서민형, 농어민에 따라 조금씩 달라요.

구분	일반형	서민형	농어민
가입대상	19세 이상 거주자	총급여액 : 5천만원 이하 근로자	농어민(소득금액 3천8백만원 이하)
	15세 이상 19세 미만 근로소득자	소득금액 : 3천8백만원 이하 사업자
가입금액	연간 2천만원 한도(총 1억원, 이월 가능)
	※ 재형저축, 소득공제장기펀드 보유고객은 총 한도에서 해당상품의 잔여한도 차감
가입기간 연장	가능(만기일 3개월 전부터 만기일 전일까지)
최소 가입금액	일임형 ISA : 10,000 원 / 신탁형 ISA : 원 단위
비과세 한도	200 만원	400 만원	400 만원
의무기간	3년	3년	3년

ISA 가입대상

1. 일반형 : 19세 이상 거주자, 15세 이상 19세 미만 근로소득자
2. 서민형 : 5천만 원 이하 근로자 및 소득 3,800만 원 이하 사업자
3. 농어민 : 소득 3,800만 원 이하 농어민

ISA 세제혜택

ISA 계좌 세제혜택은 투자한 상품의 순이익에 비과세가 적용됩니다. 일반형의 경우 200 만원, 서민형과 농어민의 경우 400 만원까지 비과세가 적용됩니다. 단, 가입의무기간은 3년입니다.

ISA 계좌 추천

ISA 계좌 유형별로 자신에게 맞는 계좌는 아래와 같아요.

종류	채권, 주식투자 가능 "중개형"	예금도 필요하다면 "신탁형"	전문가가 대신 운용하는 "일임형"
투자가능 상품	채권, 국내상장주식, 펀드, ETF,	리츠, ETF, 상장형수익증권,	펀드, ETF 등
	리츠, 상장형수익증권,	ETN, 펀드,파생결합증권
	파생결합증권/사채,	사채, 예금, RP
	ETN, RP
투자방법	고객이 직접 투자 상품을 선택		미래에셋증권 투자전문가의 포트폴리오로 일임운용
보수 및 수수료	투자 상품별 수수료 및 보수	신탁보수: 연 0.20%	일임수수료: 연0.10% / 연0.50% (상품 유형별 상이, 분기 후취)
		(연 1회 후취)

1. 중개형 ISA : 직접적인 투자가 가능하기 때문에 채권, 주식 등의 운용 경험이 있으신 분들처럼 상품을 직접 운용하고 그 수익에 따른 비과세 혜택을 위함이라면 추천드려요.
2. 신탁형 ISA : 리츠, ETF, 상장형 수익증권, 펀드 등 좀 더 안전한 상품에 투자하고 싶으신 분들과 예금도 함께 하시고 싶으시다면 추천드려요.
3. 일임형 ISA : 투자 경험이 없고, 투자에 대한 시간과 노력이 어려우신 분들이라면 전문가에게 위임하여 운용할 수 있는 일임형을 추천드려요.

ISA 계좌 장단점 총정리

 ISA(개인종합자산관리계좌)는 투자자들이 하나의 계좌로 다양한 금융 상품에 투자하면서 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌이며, ISA 계좌의 장단점은 아래와 같이 요약할 수 있어요.

ISA  계좌 장점

1. 세제 혜택: ISA 계좌의 가장 큰 장점 중 하나는 세금 혜택입니다. 투자 수익에 대해 비과세 혹은 세금 감면 혜택을 받을 수 있어, 실질적인 수익률을 높일 수 있습니다.
2. 다양한 투자 옵션: 주식, 채권, 펀드 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있어, 투자자는 자신의 위험 선호도와 투자 목표에 맞춰 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.
3. 장기 투자 유도: ISA 계좌는 장기 투자를 장려합니다. 일반적으로 3년의 투자 기간 동안 상품을 교체하거나 재투자할 수 있어, 시장 변동에 유연하게 대응할 수 있습니다.

ISA 계좌 단점

1. 가입 및 운용 조건: ISA 계좌는 일정 조건을 충족해야만 개설할 수 있으며, 한 사람당 하나의 계좌만 운용할 수 있습니다. 또한, 투자 가능한 상품이나 세제 혜택의 조건이 복잡할 수 있어, 투자자가 이해하고 관리하기 어려울 수 있습니다.
2. 투자 한도: ISA 계좌에는 투자 한도가 있으며, 이 한도를 초과하는 투자는 세제 혜택을 받을 수 없습니다. 따라서 큰 규모의 투자를 원하는 투자자에게는 제약이 될 수 있습니다.
3. 해지 시 세금: ISA 계좌를 조기에 해지하거나 특정 조건을 충족하지 못할 경우, 세제 혜택을 받지 못하거나 일부 세금 혜택을 반환해야 할 수 있습니다.

ISA 계좌는 가입자에게 하나의 계좌로 간편하게 투자상품을 운용할 수 있고 다양한 세제 혜택을 제공하지만, 가입 조건, 투자 한도, 해지 시의 세금 문제 등을 고려해야 합니다.

 

따라서 ISA 계좌를 개설하기 전에, 자신의 재정 상황, 투자 목표, 그리고 계좌의 조건과 규정을 면밀히 검토하는 것이 중요합니다만, 저금리 및 고령화가 가속화되고 있는 지금 여러 저축연금계좌 및 주택연금들과 함께 주목받고 있습니다.

 

마지막으로 국민연금기금의 고갈이 얼마 남지 않은 미래에 노후대비를 위한 주택연금에 대해 궁금하신 분들은 아래의 포스팅을 참고하여 주세요.

주택연금 이란? 주택연금 가입조건, 신청방법, 수령액 계산 총 정리

감사합니다.